Quanto o PGBL pode reduzir do seu Imposto de Renda?
O PGBL é uma das poucas deduções legais que você ainda controla: aportes feitos no ano abatem até 12% da sua renda tributável na declaração completa. Preencha seus dados e veja a economia estimada e o que ela significa no longo prazo.
Salário, pró-labore, aluguéis e aposentadoria tributável. Não inclua 13º, dividendos ou rendimentos isentos.
Quanto você pretende investir em PGBL ao longo do ano.
▶ Outras deduções anuais (opcional)
INSS, dependentes, saúde e educação. Refina o cálculo da sua base. Deixe em branco para uma estimativa conservadora.
Deduzindo R$ 0 em PGBL na declaração completa.
Para ter esse benefício, você precisa
Três condições simples, todas precisam ser verdadeiras.
Declarar no modelo completo
No modelo simplificado, a Receita aplica o desconto padrão de 20% e ignora o PGBL. A dedução só existe na declaração completa.
Contribuir para o INSS ou RPPS
O titular precisa ser contribuinte do Regime Geral (INSS) ou de regime próprio. Sem essa contribuição, a dedução não se aplica.
Ter renda tributável
O benefício abate IR de salário, pró-labore, aluguéis e afins. Quem só tem rendimentos isentos não tem o que deduzir.
O imposto é diferido, não eliminado
A parte honesta da conta e onde mora a real vantagem.
Você não deixa de pagar o imposto. Você escolhe quando e a que alíquota pagar.
A dedução de hoje reduz o IR agora, mas no resgate o PGBL é tributado sobre o valor total, principal mais rendimentos, e não apenas sobre o lucro. Por isso ele é uma ferramenta de diferimento fiscal, não de isenção.
A vantagem real aparece em duas frentes: o dinheiro que você deixaria de recolher hoje continua rendendo por anos, e, na tabela regressiva, a alíquota cai até 10% após 10 anos, bem abaixo dos 27,5% que muitos pagam na ativa. É uma troca de imposto caro hoje por imposto barato no futuro.
Resgatar cedo desmonta a estratégia: na regressiva, saídas em até 2 anos pagam 35%. PGBL combina com horizonte longo.
| Tempo investido | Alíquota |
|---|---|
| Até 2 anos | 35% |
| De 2 a 4 anos | 30% |
| De 4 a 6 anos | 25% |
| De 6 a 8 anos | 20% |
| De 8 a 10 anos | 15% |
| Acima de 10 anos | 10% |
A redução no IR vira restituição maior ou imposto menor. Reinvestida, ela trabalha por você:
Ilustrativo. Considera reinvestir a economia de um único ano. No resgate, o PGBL é tributado sobre o total acumulado conforme a tabela escolhida.
Perguntas frequentes
O que mais aparece nas conversas com clientes.
Qual a diferença entre PGBL e VGBL? +
Previdência PGBL tem vantagem para não residente fiscal? +
O limite de 12% é sobre qual renda? +
O que acontece se eu aportar mais de 12% no PGBL? +
Quando preciso aportar para deduzir no IR do ano que vem? +
Progressiva ou regressiva: qual tabela escolher? +
Como declaro os aportes no programa da Receita? +
A nova faixa de isenção até R$ 5 mil muda o meu benefício? +
Quer transformar essa estimativa em estratégia?
O cálculo mostra o potencial. A decisão certa, como quanto aportar, qual tabela escolher e onde o PGBL se encaixa no seu plano de longo prazo, depende do seu cenário completo. Vamos conversar sobre o seu.
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